Что такое лизинг простыми словами

Полезная информация по теме: "Что такое лизинг простыми словами" с важными комментариями. Здесь собрана все денные по теме и сделаны выводы. Если вы не согласны с ними или есть вопросы, то для разъяснения вы всегда можете связаться с нашим дежурным специалистом.

Финансовый лизинг — что это такое простыми словами

В этом материале мы рассмотрим, что такое финансовый лизинг или финансовая аренда. Этот инструмент полезен для развития бизнеса или может даже стать самостоятельным способом заработка. Его суть заключается в целевой покупке имущества для сдачи во временное использование. Какие особенности финансового лизинга нужно знать, какими нормативными актами он регулируется, что может выступить объектом сделки и в чём преимущества этого способа распоряжения собственностью?

Что такое финансовый лизинг

Весьма перспективным способом заработать или развивать собственный бизнес выступает финансовый лизинг. Это лизинг, при котором средства производства приобретаются с целью временно передать его другой стороне. Что это такое простыми словами? Смысл несложен: покупатель оборудования или другого средства производства не планирует использовать его сам, а хочет заработать на сдаче его в аренду. Например, предприниматель покупает офисное помещение, но не будет размещать в нём свой офис, а сдаст в аренду другому бизнесмену. С точки зрения закона такая деятельность совершенно правомерна, при условии, что стороны соглашения соблюдают определённые нормы.

При финансовом лизинге (ФЛ) пользование чужой собственностью предполагается на долгий срок, от 1 года и выше. Это противопоставляет ФЛ операционному (оперативному) лизингу, когда получатель использует арендованную собственность короткий период времени. Операционный лизинг и финансовый лизинг в целом очень похожи между собой, их отличия не очевидны, но понятие «операционного» в современном российском законодательстве отсутствует.

Узнать финансовую аренду можно по характерным особенностям:

  • Лизингодатель приобретает имущество не для личного использования, а целенаправленно для аренды.
  • Получатель имеет право сам выбирать продавца и средство производства в соответствии с целями своего бизнеса.
  • Продавец уведомлён, что объект покупают для лизинга, поэтому поставляет его напрямую получателю (не покупателю).
  • Если у пользователя возникли проблемы с использованием арендованного оборудования, все претензии он предъявляет напрямую продавцу.
  • За порчу имущества ответственность несёт получатель.

[1]

Правовое регулирование

Деятельность такого рода в России регулируется несколькими нормативными актами. Главный из них — ФЗ-164 «О финансовой аренде (лизинге)» (последняя редакция вышла в 2003 году и доступна онлайн). Здесь раскрыты основные понятия, правовые основы применения этого инструмента, полномочия и обязанности сторон и даже поддержка государства.

На государственной поддержке остановимся немного подробнее. Несколько десятилетий назад в нашей стране действовал указ президента «О развитии финансового лизинга в инвестиционной деятельности» и аналогичное постановление правительства. Они вышли в 1994 и 1995 годах, сейчас уже утратили силу. Их заменил упомянутый выше финансовый закон. Сейчас другой акт является источником инвестиционного права — «Об инвестиционной деятельности» №39-ФЗ.

Международный документ «Конвенция УНИДРУА о международном финансовом лизинге 1988 г» действует в РФ с 1999 года. В ней 25 статей, которые устанавливают для всех присоединившихся стран правила оформления и применения ФЛ.

Разновидности

Из всего вышесказанного уже довольно очевидно, что финансовая аренда — чрезвычайно многогранный инструмент. Есть несколько видов:

  1. Классический. Это трёхстороннее соглашение между продавцом, покупателем и получателем. Покупатель приобретает необходимое получателю оборудование (по его заявке у желаемого продавца), а затем возмещает расходы засчёт платежей от получателя.
  2. Возвратный. Это вид сделки, в которой не участвует продавец. Подходит для ситуаций, когда собственник имущества хочет заработать на сдаче его в аренду. Предполагается, что получатель вернёт оборудование через определённый срок.
  3. Леверидж. Самая сложная форма финансовой аренды. Лизингополучатель привлекает одновременно несколько источников финансирования, то есть нескольких продавцов. Подходит для дорогих проектов, где требуется много техники, недвижимости и другого имущества, а получить их из одного источника невозможно.

Схема финансового лизинга

Формы ФЛ многообразны. Очевидно, что схема финансового лизинга напрямую зависит от его разновидности. Разберём примеры.

Предприниматель планирует открыть предприятие по переработке автомобильных покрышек и изготовлению резиновой крошки. Ему необходимо приобрести оборудование для него на 500 тысяч рублей, но такой суммы у него нет, а банк отказал в кредите. Выходом станет финансовый лизинг. Он договаривается с лизинговой компанией о покупке миксера для резиновой крошки у конкретного производителя, совместно с продавцом они заключают трёхстороннее соглашение. Предприниматель получает оборудование, платит ежемесячно лизинговой компании (которая зарабатывает на небольших процентах по договору) и через определённый срок становится собственником техники. Это пример классического лизинга.

Схема возвратного лизинга иная. Различия в количестве сторон — здесь и только 2. У компании есть 3 грузовых автомобиля, но объём заказов у них снизился, для их выполнения достаточно 2 машин. Как компенсировать убытки? Один из вариантов — сдать 1 «ненужный» грузовой автомобиль в лизинг. Компания находит лизингополучателя, заключает с ним договор на 12 месяцев, а затем в течение года регулярно получает «арендную плату». Как видите, ФЛ — действительно удобный и многогранный инструмент для бизнеса.

Конкретный пример лизинга — акционерное общество «Росагролизинг», которая предоставляет оборудование для фермеров и сельхозпроизводителей. Это государственная компания, которая работает с целью развития рынка с/х продукции и обеспечения продовольственной безопасности страны.

Договор лизинга

Чтобы урегулировать детали сотрудничества стороны ФЛ подписывают договор лизинга/финансовой аренды (оба наименования правомочны с точки зрения российского законодательства). Сторонами договора выступают:

  • продавец, покупатель (лизингодатель) и пользователь (лизингополучатель);
  • собственник (лизингодатель) и пользователь.

Количество сторон определяется формой ФЛ, а также зависит от того, приобретает ли собственник новое оборудование или сдаёт в пользование собственное. Содержание договора стороны определяют сами. Но такой документ обязательно должен содержать наименование сторон с их реквизитами, права и обязанности, финансовые условия соглашения (кто, кому и в какие сроки платит и каким образом) и управление сделкой.

Участники соглашения

Участниками таких соглашений обычно являются юридические лица (ООО) и предприниматели (ИП). В качестве продавца, по 164-ФЗ, вправе выступить физическое лицо. Подробнее субъекты соглашения описаны в 4 статье упомянутого закона. Все участники сделки могут быть как резидентами, так и нерезидентами РФ.

Таким образом, классический ФЛ — это трёхсторонняя сделка, в которой участвуют продавец, покупатель (собственник имущества, лизингодатель) и пользователь (лизингополучатель). У каждого свои интересы:

  • продавец — продать свою продукцию или собственность;
  • покупатель — заработать на сдаче имущества в аренду или получить прибыль от лизинговых платежей;
  • пользователь — получить необходимое оборудование на условиях аренды, не брать кредит на его покупку, обновить средства производства без капитальных вложений.
Читайте так же:  Заявление на материнский капитал

Объекты лизинга

Объектом ФЛ является материальная собственность:

  • здания и капитальные строения, любая недвижимость;
  • техника, станки, производственные линии;
  • предприятия;
  • транспорт.

Фактически, объектом сделки может стать любое движимое и недвижимое имущество, если его можно охарактеризовать как непотребляемое (например, сырьё, продукты питания не могут приобретаться на таких условиях).

Также закон накладывает запрет на взятие в лизинг земли, природных объектов и военной техники.

Этапы сделки

Наиболее распространённый вариант подписания договора финансовой аренды начинается с того, что потенциальный лизингополучатель осознаёт необходимость конкретного средства производства, но не может купить его самостоятельно. Он обращается к потенциальному покупателю и договаривается с ним о лизинге, а также выбирает поставщика.

Далее стороны уточняют возможность лизинга и договариваются с поставщиком. Если продавец согласен продать товар таким образом (фактически всегда), заключается договор. Продавец получает деньги, лизингополучатель пользуется необходимым средством производства, а покупатель зарабатывает на лизинговых платежах с процентами.

Плюсы и минусы

Плюсы лизинга как инструмента для бизнеса очевидны. Он позволяет приобрести необходимые для работы средства производства. Сотрудничество с лизинговыми компаниями бывает выгоднее банковского кредита, а также помогает выбрать желаемое оборудование (пользователь имеет право самостоятельно выбрать продавца).

Для лизингодателя такая форма сделки тоже полезна. Она позволяет заработать на процентах или на своей невостребованной собственности. Выгода продавца ещё более очевидна: новые покупатели и рост прибыли.

Теперь о недостатках. Во-первых, для пользователя оборудования его конечная стоимость выйдет более высокой из-за процентов лизингодателю. Всё-таки ФЛ — это одна из форм кредитования. Во-вторых, многие компании требуют авансовый платёж. В-третьих, необходимость ежемесячно платить является определённым финансовым риском.

Невозможность лизинга

Законодательство напрямую запрещает все лизинговые операции с землёй и природными объектами, а также военной техникой (ей посвящён отдельный закон 114-ФЗ). Кроме того, нельзя сдавать списанное имущество и находившееся в эксплуатации более 7 лет. В остальном спектр возможностей ФЛ фактически не ограничен.

Преимущества лизинга

Финансовый лизинг — вариант сотрудничества, кредитования, который выгоден всем сторонам договора. Он позволяет обновлять оборудование, расширять производственные площади, пользоваться транспортом до оплаты полной их стоимости или на условиях аренды. Часто он удобнее банковского займа или покупки в кредит напрямую у продавца. Такое соглашение открывает возможности для заработка на сдаче во временное пользование своего имущества.

Закон мало ограничивает объекты ФЛ, то есть перечень собственности, которую можно использовать таким образом внушителен. Он включает фактически все средства производства, необходимые бизнесу.

Заключение

Финансовый лизинг — вариант кредитования, при котором одна сторона приобретает для другой какое-либо имущество, а затем компенсирует затраты и зарабатывает на лизинговых платежах. Есть несколько форм ФЛ, каждая из которых подразумевает отдельную схему сотрудничества. Преимущества этого инструмента уверенно доминируют над недостатками и открывают много возможностей для развития бизнеса.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Что такое лизинг — определение, виды и преимущества

Термин «лизинг» часто ассоциируется со словом «кредитование». Но такое сравнение верно лишь отчасти. Для того, чтобы разобраться в этом вопросе, необходимо понять, что это за услуга и какие преимущества она предоставляет для физических лиц и корпоративных клиентов.

Что такое лизинг простыми словами

Лизинг — это финансовый механизм, который позволяет организациям приобретать основные средства и прочие активы, а частным лицам дорогостоящие объекты, например, автомобили. Термин происходит от английского глагола «to lease», что в дословном переводе обозначает «сдавать в аренду».

Лизинговая деятельность регулируется ФЗ № 164, в котором оговорены все существенные условия применения финансовой аренды. Например, в ст. 36 нормативного акта описаны возможные меры государственной поддержки сферы, включая субсидирование и предоставление льготных инвестиционных кредитов.

Если говорить обобщенно, то лизинговая схема выглядит следующим образом:

  1. У предприятия есть потребность иметь на производстве то или иное оборудование, но нет желания или возможности оформлять кредит.
  2. Компания обращается в специализированную фирму, которая предоставляет требуемый актив на правах аренды.
  3. Сторонами заключается контракт, согласно условиям которого предприятие платит арендодателю ежемесячную плату за пользование оборудованием.
  4. Когда срок соглашения заканчивается, арендованное имущестово может быть как выкуплено по остаточной стоимости, так и возвращено владельцу.

В договоре лизинга участвуют 3 стороны:

  • продавец — физическое или юридическое лицо, которое предлагает приобрести актив;
  • лизинговая фирма (лизингодатель) — компания, которая приобретает права на имущество с целью его последующей реализации или сдачи в аренду;
  • пользователь услуги (лизингополучатель) — лицо, которое будет распоряжаться активом на условиях срочности и платности.

Очень часто имущество уже принадлежит лизинговой фирме, что делает сделку двусторонней — контракт заключается только между лизингодателем и лизингополучателем.

В такую аренду могут передаваться здания, сооружения, основные и транспортные средства и прочие активы. Не могут быть предметом договора земельные участки и прочие природные и иные объекты, на которые законом наложены ограничения на использование.

Виды лизинга

Существует несколько классификаций лизинговой деятельности.

По формам лизинг подразделяют на:

  • внутренний — сторонами являются резиденты России;
  • международный — один из участников сделки имеет резидентство другого государства.

По степени риска сделка может быть:

  • гарантированной — риски разделены между всеми участниками;
  • негарантированной — никакой защиты условий контракта не предусмотрено;
  • гарантированный частично — часть рисков на себя берет страховая компания.

Но чаще всего принято выделять финансовый и оперативный (в некоторый источниках его называют операционным) лизинг. Как отдельный вид подобных сделок существует возвратный.

Финансовый лизинг

Срок такого соглашения почти всегда совпадает с периодом эффективного использования переданного в аренду актива. За счет полученных от клиента платежей лизингодатель возвращает себе полную стоимость объекта.

По окончанию срока соглашения актив почти всегда переходит в собственность лизингополучателя — остаточная стоимость в этот момент равна или приближена к нулю.

Оперативный лизинг

Такой договор заключается на меньший срок, чем период возможного использования переданного в распоряжение имущества. Целью такого соглашения не является дальнейший выкуп объекта — по окончанию срока договора актив будет возвращен лизингодателю для дальнейшего использования по своему усмотрению.

Читайте так же:  Что нужно предусмотреть в бизнес-плане детской игровой комнаты

Договором оперативного лизинга может быть предусмотрена возможность выкупа имущества, но реализация этого пункта происходит редко.

Возвратный лизинг

Специфическая сделка, согласно условиям которой продавцом и арендатором актива является одно и тоже лицо, а лизинговая компания — лишь посредником для оформления соглашения.

  1. Предприятия передает лизинговой организации то или иное имущество (например, оборудование) в собственность.
  2. После оформления документов подписывается соглашение о передаче этого же актива предприятию обратно, но уже на условиях аренды.

Полученную за продажу имущества сумму компания использует на свое усмотрение, а за пользованием объектом договора перечисляет лизингодателю определенную плату. При этом отрыва от производства нет — актив по факту остается в распоряжении предприятия.

Недостаток возвратных лизинговых сделок в том, что Налоговая при определенных обстоятельствах может заподозрить компанию в попытке уйти от отчислений в бюджет. Важно, чтобы все юридические формальности операции были соблюдены — так у контролирующих органов не будет возможности применить к организации санкции или штрафы.

Плюсы и минусы лизинговых сделок

К преимуществам таких операций можно отнести следующие пункты:

  • отсутствие крупных единовременных затрат — нет необходимости приобретать оборудование или иные объекты сразу полностью, можно оплачивать имущество ежемесячными взносами;
  • эффективное распределение средств — освободившиеся деньги можно использовать для других целей;
  • сопровождение — на период действия договора ответственность за актив несет лизингодатель;
  • упрощенное одобрение — лизинг оформить легче, чем кредит из-за наличия обеспечения в виде переданного в аренду имущества;
  • налоговые льготы — оборудование или иной объект не числится на балансе предприятия, что освобождает от уплаты взносов за него.

Используя лизинг, компания получает постоянную возможность применять современное оборудование, что снижает амортизационные риски.

Недостатками процедуры является:

  • необходимость оплачивать проценты — лизингодателю переводится не только часть стоимости используемого имущества, но и начисляемая за него процентная плата;
  • требование о внесении аванса — для оформления сделки часто требуется предоплата в размере 20–30% от стоимости объекта;
  • юридическая сложность — договор специфический, необходимо соблюдение всех правовых аспектов;
  • повышение остаточной стоимости — по окончанию договора итоговая цена объекта будет выше из-за влияния инфляции и уплаченных процентов.

Эксперты расходятся во мнении, действительно ли лизинг абсолютно выгоден. При принятии окончательного решения организации необходимо оценить все издержки и учесть множество факторов, включая рост цен на оборудование, налоговые аспекты и прочие.

Содержание лизингового соглашения

Лизинговые договора регулируются ст. 15 ФЗ № 164.

Согласно нормативному акту, соглашение всегда должно быть составлено в письменной форме. Обязательно заключение между сторонами договора купли-продажи. К сопутствующим относят соглашения о:

  • залоге;
  • гарантии;
  • привлечении средств;
  • поручительстве;
  • иного, в зависимости от обстоятельств сделки.

В договоре обязательно прописывается подробные характеристики имущества, передаваемого лизингополучателю — в противном случае соглашение действительным не будет.

Согласно условиям контракта, лизингодатель должен приобрести и передать получателю услуги имущество на определенных условиях, которые должны быть четко прописаны в документе.

  • принять передаваемое имущество;
  • оплачивать взносы за пользование активом в порядке и размере, установленном в соглашении;
  • по окончанию договора вернуть актив или заплатить его остаточную стоимость (если такое возможно согласно условиям предоставления).

Условия изменения и расторжения заключенного соглашения также прописываются в документе и удостоверяются подписями и печатями сторон.

Какие документы нужны для оформления сделки

Чтобы получить имущество в лизинг, необходимо предоставить:

  • учредительные документы на организацию — устав, решение о создании, свидетельство ОГРНЮЛ для юридических лиц, ОГРНИП для ИП, приказы о назначении генерального директора и бухгалтера и прочие;
  • финансовую отчетность — декларацию, сведения об оборотах и выручке и т.д.;
  • копии паспортов учредителей;
  • иные (по запросу лизинговой компании).

Чтобы увеличить шансы на положительное рассмотрение заявки на получение лизинга можно предоставить прочие сведения, подтверждающие финансовую стабильность и благонадежность — например, данные о собственности, сведения о деловой репутации, поручительство взаимосвязанных компаний и т.д.

Пример расчета лизинга

Для расчета стоимости лизингового договора будут использованы следующие вводные данные:

  • стоимость объекта — 200 000 рублей;
  • срок — 1 год;
  • по окончанию договора оборудование переходит в собственность лизингополучателя;
  • процентная ставка — 15%;
  • годовая амортизация — 10%;
  • НДС — 18%;
  • компенсация лизинговой компании — 10%;
  • предоплата не требуется.

Годовая амортизация в 10% означает, что за 12 месяцев имущество из-за износа подешевеет на эту норму. Следовательно, к концу периода цена оборудования будет 180 000 рублей, а среднегодовая стоимость — 190 000 рублей.

На рассчитанную после учета амортизации стоимость оборудования будут начислены проценты в размере 15% годовых, что составит 28 500 рублей.

От этой же суммы будет удержана компенсация для лизингодателя в размере 10%, которая составит 19 000 рублей.

Сумма двух рассчитанных значений будет выручкой по сделке — 28 500 рублей + 19 000 рублей = 46 500 рублей.

С рассчитанной выручки будет удержан НДС в размере 18%, его сумма будет 8 550 рублей.

Итого лизинговый платеж за срок договора составит:

20 000 (амортизация) + 28 500 (проценты) + 8 550(НДС) = 57 100 рублей.

Расчет лизинговых платежей произведен на основе методических рекомендаций, разработанных Министерством экономики.

Что такое лизинг автомобиля простыми словами

До 2010 года оформлять лизинговые договора могли только корпоративные клиенты. Сегодня воспользоваться преимуществами услуги могут и частные лица. Задумываясь об оформлении автокредита, необходимо обязательно рассмотреть вариант приобретения машины в лизинг — у предложения есть множество неоспоримых достоинств.

Что такое автолизинг

Если говорить простыми словами, то лизинг машины — это своего рода долгосрочная аренда с возможностью дальнейшего выкупа транспортного средства.

Между будущим пользователем автомобиля и собственником транспортного средства заключается договор, согласно условиям которого лизингодатель (организация, оказывающая услугу) передает, а лизингополучатель (физическое или юридическое лицо, которое будет пользоваться машиной) принимает движимое имущество. Ежемесячно или с иной оговоренной сторонами периодичностью будут вноситься платежи в определенном размере.

[2]

По окончанию срока договора движимый объект (это может быть не только легковой транспорт, но и грузовой или даже спецтехника) либо возвращается обратно лизингодателю, либо окончательно выкупается лизингополучателем и становится его собственностью. В первом случае лизинговый договор называют оперативным, во втором — финансовым.

В течение срока действия контракта все издержки за обслуживание транспортного средства берет на себя лизингодатель. Пользователю не нужно будет беспокоиться о техническом обслуживании, страховании, ремонте и прочих моментах. Важно понимать, что стоимость этих услуг может быть включена в платеж — условия зависят от соглашения сторон.

Читайте так же:  Банкротство индивидуального предпринимателя

Лизинг автомобиля для физических лиц

Возможность приобретения транспортного средства в лизинг возникла у частных клиентов в 2010 году — до этого опция была недоступна.

Видео (кликните для воспроизведения).

Но, согласно статистике, всего 3% машин покупается через лизинговые сделки. Отчасти это связано с тем, что механизм относительно новый. Также многих клиентов отпугивает, что автомобиль до определенного времени или даже вообще не будет оформлен в собственность.

Условия автолизинга для физических лиц могут варьироваться в зависимости от выбранной компании. Но усреднено типовое лизинговое предложение выглядит следующим образом:

  • требуемый комплект документов — паспорт и водительское удостоверение;
  • первоначальный взнос — от 10%, при предоставлении подтверждения финансового состояния возможно оформление без предоплаты;
  • срок — от 6 месяцев до 3 лет;
  • возможные варианты по окончанию договора — выкуп, обмен, продление или возврат;
  • удорожание (проценты за пользованием услугой, издержки на обслуживание, страхование и прочее) — от 5% до 15%;
  • досрочное расторжение — возможно после срока, определенного договором (обычно на 7-й месяц);
  • сумма — до 7 млн рублей;
  • страхование — оформление КАСКО и ОСАГО обязательно, защита жизни и здоровья подключается по желанию;
  • гарантийный депозит — от 10%, запрашивается не всегда и возвращается по окончанию договора.

[3]

Лизинговые компании достаточно лояльны в своих требованиях к клиентам — достаточно быть совершеннолетним трудоустроенным гражданином России. Но в некоторых фирмах могут быть и особые условия заключения контракта — например, доход не менее 15 тыс. рублей или прописка в регионе оформления договора.

Как правило, на машину будет установлено GPS-оборудование для отслеживания месторасположения автомобиля.

Машина, оформленные в автолизинг физическим лицом, не может быть использована для коммерческих целей, например, для частного извоза (под такси).

Лизинг автомобиля для юридических лиц

Для корпоративных целей в лизинг можно оформить легковые автомобили, грузовики, сельскохозяйственную и специальную технику, автобусы и другие объекты движимого имущества.

Корпоративный автолизинг по схеме своей работы аналогичен предложению для физических лиц. Отличия в требованиях к получателю услуги, а также в перечне необходимых документов.

Условия получения авто в лизинг для юридических лиц

Для рассмотрения заявки в большинстве лизинговых компаний требуется, чтобы бизнес клиента существовал не менее 12 месяцев и приносил прибыль, которую предприятие может документарноподтвердить.

Для подачи обращения требуется:

  • финансовая документация компании — декларации, отчеты, справки, ведомости и прочие;
  • учредительные сведения — устав, решение о создании, приказы на бухгалтера и генерального директора, сведения о постановке на учет, свидетельство ЕГРЮЛ и т.д.;
  • сведения об учредителях, включая копии их паспортов.

Лизинговая компания вправе запросить иные сведения, например, документацию по проекту, для реализации которого оформляется автолизинг.

В некоторых случаях требуется поручительство учредителей и/или взаимосвязанных компаний.

Преимущества и недостатки автолизинга

Как для физических лиц, так и для организаций, которые планируют использование услуги, очевидны следующие ее плюсы:

  • нет необходимости оплачивать всю сумму за машину сразу — можно разбить стоимость на комфортные по времени и размеру взносы;
  • по окончанию договора можно оформить новое соглашение — необязательно выкупать транспортное средство, можно взять в лизинг другой новый или поддержанный автомобиль;
  • возможно оформление без первоначального взноса — аналогом предоплаты может выступать гарантийный депозит, который возвращается клиенту по окончанию договора;
  • можно получить значительную скидку — для автосалонов и официальных дилеров крупные лизинговые компании являются выгодными корпоративными покупателями, что позволяет приобретать транспортные средства по оптовой цене или со скидкой;
  • государственная поддержка российских автомобилей — при приобретении отечественных машин можно рассчитывать на скидку или предоставление субсидии;
  • несложная процедура оформления и минимальный пакет документов — лизинговые компании зачастую более лояльны к обратившемуся, чем банки.

Для юридических лиц существует еще одно преимущество автолизинга — налоговое. Транспортное средство не числится на балансе предприятия, что дает компании возможность оптимизировать бюджетные отчисления, включая налог на прибыль. Частные пользователи услуги тоже не отчисляют средства за транспортное средство, но финансовая выгода для них от этого менее ощутима.

Наравне с преимуществами существуют и минусы автолизинга. Самыми существенными из них являются:

  • необходимо оплачивать проценты за пользование лизингом;
  • в некоторых ситуациях будет затребован первоначальный взнос;
  • на дату окончания договора стоимость транспортного средства за счет процентов и инфляции будет выше первоначальной.

Также недостаток предложения в том, что при нарушении сроков оплаты лизингодатель может востребовать автомобиль обратно.

Перед тем, как принять решение о заключении лизингового контракта, необходимо оценить не только достоинства и недостатки самой услуги, но и сравнить ее с автокредитом — в зависимости от конкретной ситуации, может быть выгодна как одна программа, так и другая.

Лизинг и кредит — чем отличаются и что выгоднее

Чтобы понять, как купить автомобиль дешевле, нужно сравнить особенности автокредита и лизинга. Основных характеристики указаны в таблице.

Что сравнивается Автолизинг Автокредит
Собственник автомобиля Лизинговая фирма, по окончанию договора возможен выкуп транспортного средства Покупатель, но до полной выплаты кредита машина числится в залоге у банка Плата за услугу От 5% до 15%, плата за страхование и издержки включены в платеж От 14%, обслуживание и страхование автомобиля оплачивается отдельно Страхование Обязательно КАСКО и ОСАГО, по желанию оформляется страхование жизни Обязательно КАСКО и ОСАГО, страхование жизни добровольно, но отказ от него может увеличить процентную ставку Пакет документов От физических лиц требуется 2 документа, от организаций — полный пакет Почти всегда оформление происходит по полному пакету, послабления возможны для частных заемщиков с условием увеличения ставки Ответственность за транспортное средство Лизингодатель Владелец Возможность приобрести машину дешевле Да, достигается за счет скидки лизинговой компании от дилера Только в индивидуальном порядке Использование автомобиля Существуют ограничения, например, запрет на работу в такси Клиент сам распоряжается движимым имуществом Налоговые льготы (для предприятий) Да, на налог на имущество Нет

С финансовой точки зрения лизинг выгоднее. Но перед оформлением необходимо оценить, насколько в конкретной ситуации значимы ограничения на использование транспортного средства.

Читайте так же:  Увольнение беременной женщины

Ответы специалиста

Кто платит транспортный налог при автолизинге

Обязанность по уплате налога лежит на собственнике транспортного средства — лизинговой фирме. Но в большинстве случае эта сумма уже включена в объявленный процент удорожания и распределена между всеми взносами.

Что такое лизинг простыми словами: пояснение

Что такое лизинг авто: определение термина «лизинг» + 3 популярных вида лизинга в России + 3 шага к оформлению лизинговой сделки.

О том, что такое лизинг — вопрос все чаще возникает в поисковой строке «Yandex» или «Google», что свидетельствует о низком уровне знаний в сфере финансирования у простых обывателей. На основные вопросы темы простым языком ответит данная статья.

Экономическая ситуация в России находится в состоянии упадка. Предпринимательская деятельность требует постоянного финансирования, обновления оборудования и поддержки государства (с чем в РФ большие трудности). Также подвергается критике и существующая система кредитования. Она имеет ряд недостатков: задержка с получением средств, необходимость заставы, невыгодные кредитные обязательства.

Есть ли выход для бизнеса в реалиях сегодняшнего дня? Безусловно! Лизинговые схемы могут значительно упростить жизнь, как предпринимателя, так и обычного гражданина, которому необходимо получить какие-то материальные ценности на выгодных условиях.

Основные понятия, что такое лизинг…

Для начала ознакомимся с базовыми понятиями:

  • Лизинг – одна из форм кредитования, основанная на сотрудничестве получателя и продавца через третью сторону (лизинговую компанию). Организация, предоставляющая лизинговые услуги, выдает в аренду получателю материальные ценности с возможностью дальнейшего приобретения объекта сделки.
  • Лизингодатель – физическое или юридическое лицо, которое приобретает заказанное лизингополучателем имущество на условиях заключенного договора. Лизингодатель предоставляет приобретенное имущество получателю на установленный срок. Тот, в свою очередь, должен выплачивать указанную сумму полный период использования объекта аренды.
  • Лизингополучатель – конечная «инстанция лизингового договора». Это лицо, в пользование которому передаются материальные ценности. В обязанности лизингополучателя входит своевременная оплата услуг и соблюдение правил эксплуатации объекта лизинга.

После прочитанного, у большинства пользователей могло появиться желание открыть пособие по финансам и кредиту, и приняться за его изучение. Но ведь эта статья называется «Что такое лизинг? Просто о сложном». Рассмотрим действие лизинга на реальном примере для лучшего понимания.

Пример совершения лизинговой операции.

Предприятие «СеверСталь» вынужденно приостановить производство литой рейки, так как котел для плавления металла поврежден.

Финансовое положение компании не позволяет приобрести новый котел, так как его стоимость превышает 1 000 000 рублей. А средства, предназначенные для развития производства, были потрачены на реорганизацию металлопрокатного цеха. Да и продажи завода не ахти, особенно в последнее время.

У руководителя «СеверСтали», Дмитрия Владимировича, есть два варианта:

  1. Взять кредит в банке и купить новый котел.
  2. Воспользоваться лизинговой схемой, и взять в эксплуатацию котел.

Дмитрий Владимирович – человек «старой закалки». Потому он пошел проверенным путем – обратился в банк. Там ему отвечают, что его предприятие не может получить кредит такого объема. Причина проста – «СеверСталь» терпит период упадка и не является надежным заемщиком.

Время идет, цех не работает, убытки растут…

«СеверСталь» решает воспользоваться вторым вариантом. Лизинговая корпорация предоставляет котел на протяжении 5 суток с момента обращения. Цех возобновляет работу.

В чем же заключается выгода лизингодателя? Все просто. Деятельность «Северстали» была проанализирована, вывод такой: наличие котла подымет производительность, значит, и доходная часть возрастет. Также лизинговая компания уверена в том, что получатель будет вынужден платить своевременно, и выкупит объект к концу срока договора.

Почему лизингодатель так убежден в этом?

Следует понять один весомый факт: котел для плавки металла – специфическая техника для специализированного производства. Потому такой вариант лизинга, как предоставление производственной техники, обязывает лизингополучателя заключать договор только на условии обязательного выкупа.

Выкуп является обязательным, так как он покрывает возможный риск отсутствия спроса на объект лизинга после окончания периода использования. Благодаря этому лизингодатель уберегается от риска и гарантированно оказывается в плюсе.

На основе данного примера можно определить самые явные выгоды лизинга, а также выявить первые пункты отличия от обычного кредитования.

Процесс оформления лизинговой операции «от А до Я»

ШАГ 1: Что такое лизинг простыми словами и с чем его подают?

Начальный этап оформления лизингового договора заключается в определении объекта лизинга и участников сделки + формировании условий эксплуатации.

Лизинг (что такое лизинговая сделка) будет подробно разъяснено далее по тексту статьи.

Если рассматривать конкретно, то на первом этапе лизингополучатель должен определиться со своим лизингодателем, и высказать ему все возможные пожелания относительно объекта сделки. Выбрать лизинговую компанию сложно, ведь нужно учитывать направленность деятельности и надежность.

3 совета, как выбрать лизинговую компанию:

  • Учитывайте опыт компании. Уточните лицензионные ведомости. Если вам их не предоставят, уже есть повод задуматься о целесообразности сделки.
  • Общение с постоянными клиентами обязательно. Лизинг – долгосрочная операция. При заключении договора убедитесь, что компания не профан в своем деле, и опыт работы на рынке позволяет ей вести ответственную деятельность.
  • Лучший вариант – обратится к дочерней компании большой банковской структуры, так как это гарантирует финансовую стабильность лизингодателя.

После знакомства сторон сделки и определения объекта лизинга, следует перейти ко второму этапу.

ШАГ 2: Организационные работы и бумажная составляющая лизинга.

На втором этапе согласовывают условия договора и готовят пакет документов, после чего заверяют сделку.

Пакет документации для лизинговой операции:

  • справка из банка о финансовом состоянии получателя;
  • регистрационные документы юридического или физического лица;
  • удостоверение личности (паспорт);
  • копия договора с поставщиком объекта лизинга;
  • справка о страховании (необязательно).

Договор не имеет единой формы, но присутствуют некоторые стандарты, пример которых продемонстрирован ниже:

Важный момент – согласование окончательной суммы и графика оплаты лизинга. Договор должен состоять из максимально полных данных, начиная от указания представителей от каждой стороны, заканчивая четкой датой первой выплаты. Размытость определений обозначает непредсказуемость в поведении каждой стороны.

ШАГ 3: Оплата по графику и приобретение в собственность.

После первоначального взноса, поставщик обязан предоставить получателю объект лизинговой операции в пользование. Ответственность за сохранность объекта несет эксплуататор. Этот факт делает вполне рассудительным шагом решение оформить страховку.

Модификация объекта договора строго запрещена! Она возможно только по предварительному согласованию сторон. Если вы взяли автомобиль на условиях лизинга, чтобы поменять диски или перекрасить кузов, необходимо обратится к лизингодателю. Он оценит возможность производимых действий и согласует их с поставщиком.

Читайте так же:  Самый прибыльный и успешный малый бизнес

Подробно о приобретении в собственность…

Основное отличие лизинга от аренды – возможность купить объект, когда закончится срок договора. Зачастую, стоимость может упасть в несколько раз, и вы оплатите лишь небольшую часть от начальной суммы. Тем самым получите возможность оформить право собственности на себя, и столкнетесь с полноценным налогообложением.

Вся прелесть лизинга заключается в возможности отказаться от покупки в любой момент, и выбрать более подходящий для вас вариант. В этот состоит его большое преимущество от обычного кредитования.

В то же время кредитная ставка по лизинговым операциям выше, так как объект находится в постоянной эксплуатации и подвергается изнашиванию.

Что такое лизинг автомобилей, или как избежать налогов?

В России существует несколько видов лизинговых операций. Безусловный лидер – это, конечно, лизинг автомобилей. Разберем типы лизинга подробнее.

1) Основные виды лизинга в России + особенности каждого из них.

Что такое лизинг автомобиля — это наиболее популярный вид лизинговых операций в нашей стране. С чем это связано? Выгодные условия + простота оформления + отсутствие прямых налогов на имущество для получателя.

2) Что такое лизинг авто: реальный пример.

Анатолий Николаевич решил приобрести автомобиль. После долгих раздумий, он определился с маркой и моделью. Выбор Анатолия – «Kia Rio», одна из наиболее востребованных моделей на рынке России.

Анатолий Николаевич имеет финансовые трудности, потому рассчитывает приобрести автомобиль в кредит или же прибегнуть к помощи лизинговой компании. Стоимость «Kia Rio» – 600 000 рублей. Анатолий может внести первоначальный вклад в размере 100 000. Больше у него просто нет в наличии.

Первая идея, как и у любого другого соотечественника, направила Анатолия в банк за кредитом. Сотрудник одного из крупнейших банков региона оценил финансовое положение и готов выдать кредит.

Условия : 600 000 рублей под 15% годовых с начальной выплатой 20%. Первый взнос – 120 000, переплата по кредитной ставке – 90 000 + одноразовая комиссия – 2% (12 000). Ежемесячная выплата составит примерно 50 000. Общая сумма – 712 000 рублей. Весомая переплата!

Анатолий решил повторно обдумать ситуацию, и пришел к выводу, что кредит несет достаточно большие убытки + авто рано или поздно сломается… Необходимы деньги на постоянный ремонт и техподдержку, а через 6-8 лет вообще наступит «предсмертный период» для машины.

Михаил (друг Анатолия) работает в лизинговой компании «ЛизАвто». Он посоветовал товарищу обратиться в свою контору за помощью.

На следующий день Анатолий уже сидел в офисе Михаила и внимательно выслушивал его предложение. Лизинг автомобиля с дальнейшим приобретением в собственность только расстроил Михаила Анатольевича, так как он не существенно отличается от кредита, только ставка была еще выше – 17% годовых. На первый взгляд, лизинг проигрывает по своим требованиям. Но, у Михаила была особенное предложение для Анатолия – взять автомобиль под лизинговую программу на пару лет с последующим возвратом.

Плюсы данной схемы такие:

  • Ежемесячная ставка в два раза ниже кредитной.
  • Возможность замены автомобиля через пару лет.
  • Налоговые обязательства берет на себя лизингодатель.

Безусловно, есть и минусы, основной из них – невозможность приобретения автомобиля в личную собственность по прохождению срока договора. Но минус ли это? Анатолий расценил это предложение как выгодное и заключил договор.

Чем он это мотивировал?

  • Выплачивать 12 000 рублей в месяц – это не проблема.
  • Получить через 2 года замену авто – отличная перспектива.

Пример договора о лизинге транспортного средства указан ниже:

Итог: Анатолий получил новый «Kia Rio» и может его использовать на протяжении двух лет, исполняя условия договора. Выгодно это для вас? Решайте самостоятельно.

Определение лизинга простыми словами.

Какие преимущества и недостатки лизинга авто?
Законодательная база Лизинга.

3) Что такое лизинг авто на сегодняшний момент?

Изначально, лизинг автомобилей предусматривал коммерческие цели. То есть, лизингополучатель был обязан мотивировать сделку необходимостью наличия автомобиля для предпринимательской деятельности. Сейчас такие ограничения действуют только на спецтехнику. Она выдается после должного обоснования цели использования.

Работа лизинговых компаний по схеме «авто для населения» предусматривает некоторые особенности договора.

Для начала, рассмотрим базовый пакет документов для оформления автомобильного лизинга:

  • водительское удостоверение,
  • паспорт,
  • свидетельство о страховании объекта договора,
  • объективная оценка состояния автомобиля – справка о техосмотре.

Также придется столкнуться с некоторыми условиями эксплуатации авто:

  • невозможность модификации без согласования с лизингодателем;
  • постоянная необходимость прохождения техосмотра;
  • соблюдение условий использования, предусмотренных в договоре;
  • невозможность предоставления автомобиля в аренду сторонним лицам.

Подводя итог автомобильного лизинга, можно сказать – это выгодно только в той ситуации, если вы – предприниматель, использующий объект сделки в коммерческих целях. В других ситуациях обычное кредитование имеет незначительные отличия от лизинга. Разве что у вас есть желание сесть за руль уже в салоне, либо менять средства передвижения каждый год. Только тогда это имеет смысл.

Что такое лизинг простыми словами — это возможность избежать бумажных баталий с банком, и шанс начать бизнес в «рассрочку».

Выгода заключается в финансовой аренде объекта. Вы имеете право использовать имущество на правах аренды, а после окончания срока договора выкупить его по мизерной цене. Еще один плюс – свобода выбора, которая предусматривает право отказаться от объекта лизинга или заменить его.

Видео (кликните для воспроизведения).

Основная цель лизинговых операций – наладить гибкое взаимодействие поставщика и получателя через третью сторону.
Лизинговые компании – лучшие помощники начинающего предпринимателя.

Источники


  1. Малько, Александр Васильевич Теория государства и права в вопросах и ответах. Учебно-методическое пособие / Малько Александр Васильевич. — М.: Дело, 2016. — 445 c.

  2. Все о пожарной безопасности юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. — М.: Альфа-пресс, 2013. — 480 c.

  3. Римское частное право. Учебник. — М.: Зерцало, 2015. — 560 c.
Что такое лизинг простыми словами
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here