Три способа проверить, не рискует ли ваш бизнес

Полезная информация по теме: "Три способа проверить, не рискует ли ваш бизнес" с важными комментариями. Здесь собрана все денные по теме и сделаны выводы. Если вы не согласны с ними или есть вопросы, то для разъяснения вы всегда можете связаться с нашим дежурным специалистом.

Риски бизнеса

Выездные налоговые проверки.
Методика защиты 2016.

12 августа 2016
г. Новосибирск

По материалам http://epigraph.info/component/content/article? > Как без неблагоприятных последствий уволить нерадивого сотрудника? Как добиться от сотрудников выполнения приказов и сформировать команду профессионалов? Как предугадать и минимизировать риски, связанные с влиянием на бизнес налоговиков, милиционеров и представителей прочих госструктур? Как платить налогов меньше и при этом не нарушать Налоговый и Уголовный кодексы?

Именно эти вопросы волнуют современного предпринимателя, и это не мои умозаключения, это то, что сами директора поставили на первые места в результате проведенного моей компанией опроса.

В этой короткой статье мы не сможем рассмотреть все поднятые темы. Мы кратко рассмотрим вопрос рисков бизнеса и способы их минимизации.

Толковый словарь Ефремова дает следующее определение слову «риск»:

Риск – 1) а) Возможная опасность. б) Действие на удачу в надежде на счастливый исход дела. 2) Возможный убыток или неудача в каком-л. деле. 3) Опасность, от которой производится страхование имущества.

Рассмотрим только риски, связанные с взаимоотношениями налогоплательщика и государственных структур. В связи с этим необходимо понять следующее:

  • В силу своих собственных недостатков правоохранительная система России искренне проповедует презумпцию виновности налогоплательщика.
  • Налогоплательщики, в свою очередь, сняли с себя какую бы то ни было ответственность за тех, кто призван управлять и контролировать – за государство. И этому у каждого из нас есть масса оправданий.
  • Здравого смысла и внятной государственной политики в сфере работы с миром бизнеса нет и в помине. Присутствуют постоянные метания и непрекращающаяся революционная целесообразность, замешанная на коррупции. Государством делается все возможное, чтобы мир бизнеса по-прежнему работал нелегально.

Рискует ли ваш бизнес?

О вашем бизнесе, читатель, я этого сказать не могу, так как не знаю. Я знаю другое: риски можно свести практически к нулю. Для этого нужно проверить свой бизнес по специальным проверочным спискам и соответствующим образом выстроить его работу. Еще один элемент – иметь реально работающую технологию защиты бизнеса и пользоваться ею.

Не описывая пятнадцатистраничную методику защиты, выделю главное.

  • Атакуйте. Атака всегда более эффективна, чем оправдания и защита. Лучший способ защититься – атаковать тех, кто вас проверяет, штрафует и так далее. Ищите и находите ошибки у проверяющих и используйте их против них же. Очень эффективна атака не системы (например, ИФНС как органа), а атака личности, т. е. того человека, который вас проверяет. Это ни в коем случае не война, это, как написал Карл фон Клаузевиц, известный военный писатель, произведший своими сочинениями полный переворот в теории войны, «способ сделать противника более покладистым».
  • Сами не будьте ни в чем виноваты. Ангелов среди нас нет, идеалы мало достижимы, и все же с этим можно кое-что сделать.
  • Держите свои бухгалтерские и корпоративные документы в идеальном порядке.

Какие критерии оценки рисков выбрать?

  1. Безопасность недвижимых активов. Это просто. Если владелец, к несчастью, сядет года на три (это ужасно, но так иногда бывает), сохранит ли он все, что заработал непосильным трудом? Или в результате действий налоговиков будут начислены недоимки, пени и штрафы, например, за связь с обнальными конторами, которые просто разоряют существующий бизнес. Сохранятся ли в этом случае активы, чтобы, безболезненно обанкротив должника перед налоговой, немедленно начать новый бизнес. Для этого есть много вариантов, начиная от перевода активов в собственность своей компании, зарегистрированной за рубежом и заканчивая регистрацией недвижимости на доверенное физическое лицо.
  2. Личная безопасность владельцев и их доходов. Достигается только при условии получения всех доходов легальными методами. Да, с этого надо платить налоги. Это верно, но их размер обычно не превышает 10%, и наплевать, что вам об этом рассказывал ваш бухгалтер.
  3. Личная безопасность «разума» компании (директора, заместители, главные бухгалтеры). Один только момент. Я понимаю, ради чего рискует владелец, используя явно криминальные методы снижения налогов, но я не понимаю, зачем это надо главному бухгалтеру?! Ведь есть на 100% легальный и безопасный способ для главбуха не участвовать в «групповухе» (преступление, совершенное группой лиц по предварительному сговору), и при этом можно ничего не менять в существующем бизнесе.
  4. Сведение к минимуму возможности блокировки текущей деятельности.
  5. Риски взыскания налоговых недоимок и наложения штрафов.
  6. Вы сами можете продолжить этот список. На каждый из вышеперечисленных пунктов есть работающие решения.

Любое юридическое лицо или ИП, используемое в бизнесе, для сведения рисков такого использования практически к минимуму должно соответствовать следующим критериям:

  1. Осуществлять реальную экономическую деятельность, направленную на извлечение дохода в условиях бизнес-рисков или реальную деятельность по обслуживанию интересов фирм, входящих в холдинг.
  2. Иметь помещение в аренде или собственности.
  3. Иметь в штате персонал, которого достаточно для обоснования заявленных объемов производства и /или реализации.
  4. Иметь в собственности и /или в аренде оборудование, достаточное для заявленных объемов производства и /или реализации (мелкое оборудование, такое как оргтехника, нужно иметь в собственности).
  5. Обеспечить грамотный документооборот и исключить связь с обнальными конторами.

Каков уровень рисков приемлем?

  1. Практически можно не обращать никакого внимания на мнения «авторитетов», выраженные в письмах Минфина и ФНС, не зарегистрированные в Министерстве юстиции России, и тем более – на устные мнения особо одаренных «специалистов» тех же органов.
  2. Приемлемы практически любые риски, подпадающие под КоАП.
  3. Приемлемы (при грамотном оформлении документов) все риски, связанные с взаимозависимостью, аффилированностью, трансфертным ценообразованием, … по сути, можно практически полностью игнорировать «Критерии отбора» налоговиков.
  4. Приемлемы риски, связанные с задержкой авансовых платежей внутри налоговых периодов.
  5. Любые иные риски, не влекущие гарантированную уголовную ответственность и развал бизнеса.
  6. Неприемлемы риски, связанные с практически гарантированным развалом бизнеса через привлечение (а не угрозе привлечения) к уголовной ответственности.
Читайте так же:  Как заполнить трудовую книжку при увольнении

Давайте теперь посмотрим на безопасность бизнеса в целом – что для этого необходимо сделать? Как минимум следующее:

  • Провести полный криминальный аудит бизнеса и устранить слабые места, вроде прямой и явной связи с обнальными конторами.
  • Научиться выявлять среди персонала тех, кто вас сдаст при первых же трудностях.
  • Иметь и уметь применять эффективную методику атаки.
  • Сделать так, чтобы активы находились отдельно от реальной экономической деятельности (настолько, насколько это возможно).
  • Свести к минимуму компромат на руководителей компании; «чистые руки» руководителей компании.
  • Иметь легальный бизнес или настолько, насколько это возможно, безопасный бизнес.
  • Отладить документооборот компании, минимизируя риски косвенных доказательств взаимозависимости и искусственности фирм, используемых в бизнесе.
  • Иметь и уметь применять работающую технологию защиты бизнеса.

Так же, как и в любой деятельности по получению продукта, в области безопасности бизнеса существует точная, проверенная на практике методика защиты бизнеса.

Я уверен, у вас есть и желание, и способности вывести свой бизнес на новый уровень. Осталось получить знания и инструменты. Их вы можете получить, посетив семинар в Новосибирске «Защита активов и минимум налогов. Игра по вашим правилам» 22–23 сентября.

Туров Владимир Викторович, владелец юридической компании «Туров и Партнеры» (Москва)

НОВЫЕ ФОРМЫ .РФ

• Регистрация • Внесение изменений • Ликвидация

Сайт использует
госсервисы:

Необходимая при заполнении форм информация:

Проверка контрагента по ИНН/ОГРН, получить сведения о государственной регистрации ЮЛ или ИП, налоговая проверка контрагентов бесплатно, как проверить фирму по ИНН, проверить ИП по ИНН, проверь себя и контрагента

Риски бизнеса: проверь себя и контрагента

Сервис ФНС «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента» позволяет проявить должную осмотрительность при выборе контрагента (поставщика, подрядчика), предоставляет сведения, содержащиеся в ЕГРЮЛ или ЕГРИП, о государственной регистрации ЮЛ, ИП, крестьянских (фермерских) хозяйств, позволяет осуществлять поиск сведений в реестре дисквалифицированных лиц. Содержит информацию об адресах массовой регистрации; сведения о лицах, в отношении которых факт невозможности участия в организации установлен в судебном порядке, сведения о ЮЛ, отсутствующих по своему юридическому адресу. Полный список услуг сервиса приведен в списке ниже.

Проверьте — не рискует ли Ваш бизнес

Совершенствуя качество обслуживания налогоплательщиков, ФНС России активно внедряет в практику Интернет — сервисы, позволяющие в любое удобное время получить интересующую информацию.

На официальном сайте ФНС России расположен Сервис «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента», который даёт возможность проверить благонадежность действующего или будущего партнера по бизнесу и тем самым обезопасить себя от возможных негативных последствий.

Сервис позволяет проявить должную осмотрительность при выборе контрагента (поставщика, подрядчика), предоставляет сведения о государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя крестьянских (фермерских) хозяйств, позволяет осуществлять поиск сведений в реестре дисквалифицированных лиц.

Сервис содержит информацию об адресах массовой регистрации; сведения о лицах, в отношении которых факт невозможности участия в организации установлен в судебном порядке, сведения о юридическом лице, отсутствующих по своему юридическому адресу.

Для того чтобы получить информацию по интересующей организации, необходимо ввести ОГРН или ИНН проверяемого лица.

Если в результате такой проверки выяснится, что юридическое лицо — Ваш возможный партнер, имеет в биографии нерешенные проблемы, Вы сможете вовремя принять меры и обезопасить свой бизнес и, как следствие, минимизировать риски, а также возможные потери.

Как проверить бизнес идею

Большинство стартапов терпят неудачу. Споры на эту тему стары как Силиконовая долина. Кто-то винит команду, кто-то считает, что для идеи нет рынка. На деле главная причина неудачи бизнеса (согласно исследованию CB Insights) — продукт или услуга не нужны на рынке.

Маркетолог Райан Мецгер, работавший в Microsoft и нескольких венчурных компаниях, рассказывает, как проверить бизнес идею, и делится тремя недорогими способами быстро узнать, есть ли у вашего бизнеса будущее.

Для начала познакомьтесь c собеседниками. Спросите у них, какими решениями они пользуются в интересующей вас сфере. Важно установить доверительные отношения, чтобы люди могли честно высказать свое мнение о вашем будущем бизнесе.

Опишите принцип работы вашей идеи. Поинтересуйтесь, все ли понятно и заинтересовала ли она их. Не торопитесь, берите паузу. Наблюдайте за реакцией, задавайте уточняющие вопросы. Постарайтесь понять аргументы «за» и «против». Узнайте, какие есть альтернативы. Слушайте внимательно: вдруг они сами назовут тех, кому будет интересна ваша идея.

Начинайте с друзей и знакомых, но потом обязательно ищите новых, незнакомых людей для участия в исследовании. Даже если у вас огромное число друзей и знакомых, их недостаточно, чтобы в дальнейшем поддержать ваш бизнес.

Однажды я проверял идею одного потенциального стартапа (производителя спортивной одежды). В преддверии начала игры команды по американскому футболу Seahawks я подходил к болельщикам с просьбой обсудить мою новую бизнес-идею. Потратив всего несколько часов, я получил массу ценных рекомендаций совершенно бесплатно.

Скорее всего реакция на ваш продукт будет смешанная. Ищите доказательства, что ваша идея вызывает положительные эмоции. Без эмоций люди не изменят своим привычкам.

Следует отметить для себя типы людей, которые реагируют на вашу идею определенным образом. Например, в спорте мы классифицируем аудиторию по типу одежды, которую они носят, подобная сегментация помогла заинтересовать некоторых партнеров в работе с нами.

Однако самое важное в обратной связи — это краткий и понятный способ рассказать о вашем продукте так, чтобы вызвать эмоциональный отклик. Не переходите к следующему этапу, пока вы не пройдете этот. Иначе следующие шаги не будут эффективны.

Читайте так же:  Собеседование для получения визы в сша

Выбирая контрагента, проверьте, не рискует ли Ваш бизнес

Ведение предпринимательской деятельности подразумевает постоянное преодоление внутренних и внешних факторов риска. Первые напрямую зависят от корпоративной политики организации. Обеспечить защиту от внешних рисков, в частности, связанных с правомерностью применения норм законодательства контрагентами (заказчиками, подрядчиками, распространителями), во многом поможет Интернет-сервис ФНС России «Проверь себя и контрагента».

Этот сервис создан в целях информирования участников гражданского оборота о представлении документов для государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица, внесения изменений в сведения о юридическом лице. Регулярно обновляемый ресурс позволяет заинтересованным лицам, участникам и руководителям организаций отслеживать попытки несанкционированного изменения реестра – смены местонахождения, директора, названия и т.д.

Сервис состоит из множества внутренних гиперссылок. Пройдя по которым, заинтересованные лиц, смогут узнать:

  • адреса, указанные при государственной регистрации в качестве нахождения несколькими юридическими лицами;
  • сведения о лицах, отказавшихся в суде от участия (руководства) в организации или в отношении которых данный факт установлен (подтвержден) в судебном порядке;
  • сведения о юридических лицах, связь с которыми по указанному ими адресу (месту нахождения), внесенному в ЕГРЮЛ, отсутствует.

Кроме того, в сервисе приводятся сообщения о юридических лицах, опубликованных в журнале «Вестник государственной регистрации», а также зафиксированы юридические лица, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица.

Указанная информация может быть использована для пресечения неправомерного внесения изменений в сведения о юридических лицах, а также для обеспечения возможности принятия обеспечительных мер при угрозе «рейдерских» захватов.

Как искать?
(Как работает поисковая строка)

Портал ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС имеет интеллектуальную поисковую систему, осуществляющую полнотекстовый поиск по всей базе данных Юридических лиц и Индивидуальных предпринимателей (ЕГРЮЛ/ЕГРИП).

Поиск осуществляется по реквизитам, ОДНОМУ ИЛИ НЕСКОЛЬКИМ ОДНОВРЕМЕННО, вводимом В ЛЮБОМ СОЧЕТАНИИ:

Наименованию компании,
ИНН (Компании, Руководителя, Учредителя, Индивидуального Предпринимателя)
ОГРН / ОГРНИП
Фамилии / Имени / Отчеству (Руководителя, Учредителя, ИП)
Адресу Компании (полному или частичному)
Руководителю (ФИО, Управляющая компания)
Учредителю (ФИО, Юридическое лицо)

Для примера, рассмотрим поиск ООО Яндекс имеющего реквизиты:
ИНН 7736207543 ОГРН 1027700229193,
Юридический адрес 119021 г. Москва, улица Льва Толстого, 16,
Генеральный директор — Шульгин Александр Александрович,
Учредитель — КОМПАНИЯ С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНДЕКС Н.В.

Поиск по ИНН или ОГРН

Вы знаете ИНН или ОГРН компании или ИП. Просто внесите их в поисковую строку и
сразу получите карточку компании или ИП.
Например:
Ищем карточку ООО Яндекс, вводим его ИНН в поисковую строку — 7736207543, нажимаем » »

Получаем список из 1-ой компании и заходим в карточку ООО Яндекс

Если не известны точные реквизиты – ИНН или ОГРН, можно воспользоваться другими вариантами поиска:

Поиск по: Название Компании


Например:
Ищем карточку Яндекс – вводим название в поисковую строку, нажимаем » »

Получаем список — 33 компании (кол-во компаний может меняться из-за ежедневных обновлений)
Можно среди списка попытаться найти нужную компанию, или уточнить запрос.
Для уточнения поиска, необходимо ввести в поисковую строку еще реквизит.

Поиск по: Название компании + Фамилия руководителя

Получаем список из 1-ой компании и заходим в карточку ООО Яндекс

Поиск по: Название компании + Имя Отчество руководителя

Получаем список из 1-ой компании и заходим в карточку ООО Яндекс

Поиск по: Название компании + Адрес (частично Адрес)

Получаем 6 компаний (кол-во компаний может меняться из-за ежедневных обновлений), с частью названия Яндекс, зарегистрированных по адресу Толстого дом 16

Поиск по адресу может проходить по любой части адреса.

Например:
119021 Москва Льва Толстого 16
Москва Льва Толстого
Льва Толстого 16
Москва 16

Поиск по Адресу компании

Получаем список из 26 компаний (кол-во компаний может меняться из-за ежедневных обновлений), зарегистрированных по данному адресу
Можем уточнить, добавив в запрос Фамилию руководителя, Наименование компании и т.д.

Поиск по Учредителю

Получаем список из 5-ти компаний (кол-во компаний может меняться из-за ежедневных обновлений), учредителем которых является ЯНДЕКС Н.В

Для Вашего удобства, Вы можете сохранить ссылку на Карточку любой компании в любой соц. сети на своей странице (нажав на соответствующий значок, справа на экране) и периодически возвращаться к ней, для отслеживания изменений.

Желаем Вам удачного поиска и работы с порталом!
Ваш ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.РФ

Как узнать, существует ли фирма

Поиск любых сведений о контрагенте, в том числе о его существовании и действующем статусе, начинается с запроса реквизитов. Лучше всего иметь в своем распоряжении точные идентификаторы, такие как ИНН и ОГРН.

Как проверить, существует ли ООО

Первое, что нужно сделать – зайти на сайт egrul.nalog.ru, создать запрос по ИНН или ОГРН. В результате вы получите выписку из ЕГРЮЛ. Одним из пунктов отчета будет «Сведения о состоянии юридического лица». Он позволяет установить, существовала ли фирма, и действует ли она сейчас. Негативные тригеры здесь, это реорганизация фирмы, указание на то, что она не является действующей или проходит процедуру банкротства. Так можно проверить существование организации по ИНН.

Как проверить ИП на существование

По схожему принципу, и по тому же адресу в сети интернет, только информацию нужно искать в ЕГРИП. А значит, идентификаторами будут ИНН и ОГРНИП.

Одной проверки недостаточно

Однако проверка контрагента по ОГРН может оказаться неинформативной. В том плане, что на бумаге фирма кажется действующей, но на деле не ведет финансово-хозяйственной деятельности, является «нулевкой» либо «фирмой-однодневкой». На втором этапе проверки следует проверить экономическую деятельность компании, запросить по ней балансы. Это можно сделать двумя способами:

  • У самого контрагента.
  • В базе данных справочно-информационной системы (которые предоставляют консолидированный отчет, бизнес-справку компании, из которого понятно и существует ли фирма, и ведет ли она экономическую деятельность, и приносит ли она прибыль).

Если ваш контрагент ИП, проверить, как он ведет финансово-хозяйственную деятельность невозможно. ИП не обязаны сдавать балансы в Росстат и ведут упрощенную бухгалтерию. Однако, насколько состоятелен такой контрагент, и каковы риски по взаимодействию с ним, поможет оценить кредитная история того самого физического лица, на которого оформлено ИП. Если долговая нагрузка не высока и просрочек по кредитам (текущих, исторических свыше 90 дней) нет, то такой контрагент, скорее всего, не только «существует», но и вполне работоспособен.

Читайте так же:  Заграница нам поможет где взять бизнес-идеи

Проверка фирмы на существование – это самый первый этап знакомства с контрагентом. Если вы планируете вести с компанией товарно-денежные отношения рекомендуется проверить и качество выполнения контрагентом своих финансовых обязательств.

Консолидированный отчет. Балансы, прибыли и убытки, арбитраж, лицензии, структура, индексы должной осмотрительности и финансового риска, ЕГРЮЛ, вестник ЕГРЮЛ.

выписка из егрюл

ОГРН, ИНН, ОКВЭД. Контакты, реквизиты. Уставной капитал. Дочерние компании. Учет в налоговой, регистрация в ПФ, ФСС, ФОМС. Лицензии, свидетельства.

Кредитный отчет контрагента

Проверка исполнения контрагентом кредитных обязательств. Оценка рисков. Определение лимита дебиторской задолженности.

Начните проверку сейчас

Это не займет много времени. Отчет придет уже через 1 секунду.

Проверка контрагента по ИНН или ОГРН

Часто возникает необходимость проверить контрагента на благонадежность, чтобы в дальнейшем исключить претензии налоговых органов. Иногда аналогичным образом имеет смысл проверить конкурентов, честно ли они ведут бизнес или используют фирмы однодневки, дающие им незаконные конкурентные преимущества по части налогов. А бывает, что и свой ИНН не помешает прогнать по базе – порой можно обнаружить там неожиданные сведения, не лучшим образом влияющие на имидж компании или индивидуального предпринимателя.

Как проверить контрагента по ИНН

Для проверки фирмы или ИП по различным базам данных достаточно знать ИНН или ОГРН (ОГРИП). Если у вас есть время самостоятельно проверить контрагента по различным базам данных, рекомендуем статью «Как проверить фирму-контрагента: все бесплатные источники информации», где собраны все бесплатные официальные источники информации.

Если времени на кропотливые поиски нет, можно воспользоваться поиском по базе специализированного бюро, собирающего всю информацию о контрагенте по данным официальных сведений из ЕГРЮЛ (ЕГРИП), реестров ФНС, судебных органов, приставов и т.п. Достаточно ввести ИНН или ОГРН, чтобы получить информацию об интересующей вас фирме или предпринимателе.

Выбирая контрагента, проверьте, не рискует ли Ваш бизнес

Видео (кликните для воспроизведения).

Ведение предпринимательской деятельности подразумевает постоянное преодоление внутренних и внешних факторов риска. Первые напрямую зависят от корпоративной политики организации. Обеспечить защиту от внешних рисков, в частности, связанных с правомерностью применения норм законодательства контрагентами (заказчиками, подрядчиками, распространителями), во многом поможет Интернет-сервис ФНС России «Проверь себя и контрагента».

Этот сервис создан в целях информирования участников гражданского оборота о представлении документов для государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица, внесения изменений в сведения о юридическом лице. Регулярно обновляемый ресурс позволяет заинтересованным лицам, участникам и руководителям организаций отслеживать попытки несанкционированного изменения реестра – смены местонахождения, директора, названия и т.д.

Сервис состоит из множества внутренних гиперссылок. Пройдя по которым, заинтересованные лиц, смогут узнать:

  • адреса, указанные при государственной регистрации в качестве нахождения несколькими юридическими лицами;
  • сведения о лицах, отказавшихся в суде от участия (руководства) в организации или в отношении которых данный факт установлен (подтвержден) в судебном порядке;
  • сведения о юридических лицах, связь с которыми по указанному ими адресу (месту нахождения), внесенному в ЕГРЮЛ, отсутствует.

Кроме того, в сервисе приводятся сообщения о юридических лицах, опубликованных в журнале «Вестник государственной регистрации», а также зафиксированы юридические лица, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица.

[2]

Указанная информация может быть использована для пресечения неправомерного внесения изменений в сведения о юридических лицах, а также для обеспечения возможности принятия обеспечительных мер при угрозе «рейдерских» захватов.

Таким образом, Интернет-сервис «Проверь себя и контрагента», расширяя информационную поддержку налогоплательщиков, способствует благоприятному развитию, конкурентоспособности и стабильности организации.

Проверка Контрагента бесплатно на ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС

При принятии решения о сотрудничестве с компанией или ИП, постоянно возникает вопрос о надежности и честности Контрагента. Это касается ситуации, когда Физическое лицо заказывает товар или услугу, так и ситуации, когда Юридическое лицо начинает сотрудничество с новым Поставщиком / Партнером / Клиентом.

При проведении платежа (предоплаты) за товары или услуги нужно четко понимать, что Поставщик выполнит все свои обязательства, поставит товар или окажет услугу четко и в срок.

Важно проверять Контрагента и выбирать надежные компании для устранения возможных рисков поставки некачественного товара, отсутствия гарантийного обслуживания.

Для Юридических лиц, проверка Контрагента является основным действием для предотвращения финансовых и налоговых рисков. Федеральная налоговая служба настоятельно рекомендует проверять Контрагентов и проявлять Должную Осмотрительность, используя все доступные открытые и законные источники информации. Самый простой способ Проверки Контрагента — получение выписки из ЕГРЮЛ/ЕГРИП на сайте налоговой. Для получения более полной информации рекомендуется пользоваться сервисом проверки контрагентов ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.

На портале ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС, Вы можете бесплатно проверить Контрагента ЮЛ или ИП по информации из официальных открытых источников (ФНС, РОССТАТ и д.р.)

Данные на портале ежедневно обновляются и синхронизируются с сервисом nalog.ru ФНС РФ*.

Для бесплатной проверки Контрагента по ИНН / ОГРН / ФИО / Наименованию воспользуйтесь поисковой строкой:

Для этого введите в поисковой строке ИНН или ОГРН компании.

Если у вас нет точных реквизитов, достаточно будет ввести название компании. В случае если название является распространенным и по Вашему запросу выходит список, желательно уточнить запрос:
• ввести название компании + фамилию директора (например: ТЕХПРОМ ИВАНОВ)
• или: название компании + ее место нахождения (например: ТЕХПРОМ МОСКВА)
• или сразу все параметры (например: ТЕХПРОМ ИВАНОВ МОСКВА)
Как искать подробнее.

Краткий алгоритм Проверки Контрагента (как определить надежного Контрагента с помощью ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.РФ):

Для Вашего удобства, Вы можете сохранить ссылку на Карточку компании в любой соц. сети на своей странице (нажав на соответствующий значок, справа на экране) и периодически возвращаться к ней, для отслеживания изменений.

Читайте так же:  Как выбрать вид и форму бизнеса

Желаем Вам работать с благонадежными, честными Контрагентами!
Удобной, комфортной работы при проверке Контрагентов на портале!
Ваш ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.РФ.

* Данные ЕГРЮЛ / ЕГРИП являются открытыми и предоставляются на основании п.1 ст.6 Федерального закона от 08.08.2001 № 129- ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»: Содержащиеся в государственных реестрах сведения и документы являются открытыми и общедоступными, за исключением сведений, доступ к которым ограничен, а именно сведения о документах, удостоверяющих личность физического лица. На сайте ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.РФ Вы можете бесплатно проверить Контрагента и проявить Должную Осмотрительность. Все указания и требования, представленные на сайте ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.РФ не являются обязательными к исполнению и носят рекомендательный характер. Рекомендации даны для возможного снижения экономических рисков. При заключении сделок налогоплательщикам, в первую очередь, необходимо учитывать положения Конституции Российской Федерации и Гражданского кодекса Российской Федерации. В силу принципа свободы экономической деятельности налогоплательщик осуществляет предпринимательскую деятельность самостоятельно на свой риск. Администрация сайта ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.РФ не несет ответственности за возможные экономические потери/случаи недополученного дохода и не дает каких-либо гарантий или заверений третьим лицам.

Проверьте, не рискует ли ваш бизнес?

Для коммерческого успеха компании требуется вложение титанических усилий. А для того чтобы расширять сферы влияния и при этом сохранить свой бизнес, необходимо заботиться о его безопасности. Проверить бизнес на риск можно несколькими способами.

Основные угрозы деятельности предприятия:

Предотвратить первую причину может грамотная работа специалистов HR при найме сотрудника и служба собственной безопасности при последующей работе.

А от заключения рискованных сделок может уберечь только взвешенный подход к выбору контрагентов и тщательная проверка оных.

Почему важно сначала проверить своего бизнес-партнера

Контакты с недобросовестными партнерами чреваты:

  1. Включением предприятия в теневые схемы для извлечения выгоды третьими лицами;
  2. Мошенничеством с товарами и услугами;
  3. Завладением имуществом предприятия обманным путем.

Как проверить риски бизнеса

Еще на этапе первого контакта с контрагентом проверьте свой бизнес на возможные риски взаимного сотрудничества. Запросите сначала проекты договоров, учредительные документы организации.

При изучении учредительных документов следует обратить внимание на:

  1. Соответствие регистрационного адреса в уставе данным в контрактах и документах;
  2. Наличие права заниматься деятельностью, которая является предметом договора;
  3. Наличие в уставе ограничений на совершение сделок должностными лицами.

Сервисы проверки бизнес рисков

Проверить риски бизнеса можно на сайте ФНС, этот раздел работает в тестовом режиме.

Провести полный мониторинг контрагента можно на сервисе unirate24.ru. Он позволяет провести проверку:

  1. По кредитному отчету – проверка исполнения контрагентом обязательств, определение дебиторской задолженности, проверить, не рискует ли ваш бизнес;
  2. По ФНС (ЕГРЮЛ и ЕГРИП) – адрес регистрации, уставный капитал, наличие дочерних организаций, лицензии, свидетельства, ФИО (ИП). Для того чтобы проверить, сколько фирм зарегистрировано на одно лицо, необходимо осуществить поиск в этом разделе по ФИО;
  3. По кредитному рейтингу – выявление кредитной нагрузки, выявление просрочек.

Для получения более полной информации по финансовому состоянию контрагента необходимо заказать бизнес-справку и бухгалтерскую отчетность.

Соблюдая описанные предосторожности и проведя мероприятия по проверке риска с помощью описанных сервисов и методов, вы получите полное досье контрагента, которое позволит понять, нацелен ли новый партнер на взаимовыгодное честное сотрудничество, партнерские отношения, или велика вероятность недобросовестного подхода.

Консолидированный отчет. Балансы, прибыли и убытки, арбитраж, лицензии, структура, индексы должной осмотрительности и финансового риска, ЕГРЮЛ, вестник ЕГРЮЛ.

Активы и пассивы. Доходы и расходы. Прибыль и убытки. Капитал. Движение денежных средств на счетах.
Дебиторская и кредиторская задолженность.

выписка из егрюл

ОГРН, ИНН, ОКВЭД. Контакты, реквизиты. Уставной капитал. Дочерние компании. Учет в налоговой, регистрация в ПФ, ФСС, ФОМС. Лицензии, свидетельства.

Кредитный отчет контрагента

Проверка исполнения контрагентом кредитных обязательств. Оценка рисков. Определение лимита дебиторской задолженности.

Проверьте, не рискует ли ваш бизнес!

Уже более 10 лет ФНС России осуществляет функции по государственной регистрации юридических лиц и ведет Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ). Действующая процедура государственной регистрации основана на принципе добросовестности заявителей, вместе с тем налоговыми органами принимается ряд мер, направленных на противодействие недобросовестным участникам гражданского оборота.

Так, на официальном сайте налоговой службы действует сервис «Проверь себя и контрагента», размещенный на главной странице в разделе «Электронные услуги». Для поиска информации по интересующей организации необходимо заполнить одно из обязательных полей: «ОГРН/ГРН/ИНН» или «Наименование организации». Для уточнения запроса после заполнения поля «Наименование организации» служат дополнительные поля: «Адрес», «Субъект РФ», «Дата регистрации».

С помощью сервиса налогоплательщики могут получить следующие сведения:

Проверяем контрагента

Автор: Ирина Стародубцева, аудитор-эксперт RosCo — Consulting & audit

Какие шаги должен предпринять налогоплательщик, чтобы проявить «должную осмотрительность» при выборе потенциального партнера?

Налогоплательщики давно смирились с тем, что государство фактически перекладывает на добросовестного налогоплательщика риск неисполнения налоговых обязательств его контрагентом.

Для того чтобы впоследствии избежать негативных налоговых, гражданско-правовых последствий в результате операций с «проблемным» партнером, необходимо иметь в наличии перечень определенных документов, подтверждающих проявление налоговой безопасности.

[3]

Конкретный перечень документов, необходимых для проявления так называемой «должной осмотрительности», не прописан в налоговом законодательстве.

Признаки деятельности с высоким налоговым риском

Информация о способах ведения финансово-хозяйственной деятельности с высоким налоговым риском размещается на официальном сайте ФНС РФ www.nalog.ru в разделе «Общедоступные критерии самостоятельной оценки рисков».

ФНС РФ по результатам контрольной работы привела наиболее распространенные способы ведения финансово-хозяйственной деятельности с высоким налоговым риском.

Так, налоговики рекомендуют налогоплательщикам ориентироваться на следующие критерии самостоятельной оценки рисков (п.12 письма Минфина РФ от 11.12.2015 г. №03-07-14/72647):

отсутствие личных контактов руководства поставщика и руководства покупателя при обсуждении условий поставок, а также при подписании договоров;

отсутствие документального подтверждения полномочий руководителя (представителя) контрагента, копий документа, удостоверяющего его личность;

Читайте так же:  Какие доплаты к пенсии не положены работающим пенсионерам

отсутствие информации о фактическом местонахождении контрагента, а также о местонахождении складских и (или) производственных и (или) торговых площадей;

отсутствие информации о способе получения сведений о контрагенте (нет рекламы в СМИ, нет рекомендаций партнеров или других лиц, нет сайта контрагента и т.п.). При этом негативность данного признака усугубляется наличием доступной информации (например, в СМИ, наружная реклама, Интернет-сайты и т.д.) о других участниках рынка (в том числе производителях) идентичных (аналогичных) товаров (работ, услуг), в том числе предлагающих свои товары (работы, услуги) по более низким ценам;

отсутствие информации о государственной регистрации контрагента в ЕГРЮЛ (общий доступ, официальный сайт ФНС РФ www.nalog.ru).

Наличие такого рода признаков говорит о высокой степени налогового риска и квалификации потенциального контрагента как фирмы-«однодневки».

Кроме того, налоговики приводят дополнительные факторы, повышающие налоговые риски:

контрагент, имеющий вышеуказанные признаки, выступает в роли посредника;

наличие в договорах нестандартных условий (например, длительные отсрочки платежа, поставка крупных партий товаров без предоплаты или гарантии оплаты, несопоставимые с последствиями нарушения сторонами договоров штрафными санкциями, расчеты через третьих лиц, расчеты векселями и т.п.);

отсутствие очевидных свидетельств (например, копий документов, подтверждающих наличие у контрагента производственных мощностей, необходимых лицензий, квалифицированных кадров, имущества и т.п.) возможности реального выполнения контрагентом условий договора;

приобретение через посредников товаров, производство и заготовление которых традиционно производится физическими лицами, не являющимися предпринимателями (сельхозпродукция, вторичное сырье (включая металлолом), продукция промысла и т.п.);

отсутствие реальных действий плательщика (или его контрагента) по взысканию задолженности. Рост задолженности плательщика (или его контрагента) на фоне продолжения поставки в адрес должника крупных партий товаров или существенных объемов работ (услуг);

наличие операций с неликвидными ценными бумагами (например, собственных векселей контрагента), а также выдача (получение) займов без обеспечения;

существенная доля расходов по сделке с «проблемными» контрагентами в общей сумме затрат налогоплательщика.

Судебная оценка проявления должной осмотрительности

Арбитражные суды по-разному оценивают достаточность тех или иных документов, собранных налогоплательщиком о деятельности своего контрагента.

Большинство судов придерживается позиции, что факт регистрации потенциального поставщика не является достаточным доказательством, свидетельствующим о реальности проводимых им хозяйственных операций. Данная информация носит справочный характер (Постановление АС Уральского округа от 01.06.2016 г. №А76-15985/2015).

Соответственно, при заключении сделок налогоплательщик должен не только затребовать учредительные документы и убедиться в наличии у контрагентов статуса юридического лица, но и удостовериться в личности лиц, действующих от имени юридических лиц, а также о наличии у них соответствующих полномочий. Кроме того, налогоплательщик должен был заручиться документами, подтверждающими наличие необходимых ресурсов у потенциального контрагента, истребовать налоговую отчетность (Постановление АС Уральского округа от 03.06.2016 г. №А50-15469/2015).

В другом деле судьи сочли достаточным следующий пакет документов контрагента: копии и изменения к уставу, решение участника о создании организации, о назначении на должность руководителя (директора), приказ о назначении директора, свидетельства о государственной регистрации и о постановке на налоговый учет, письма территориального органа Федеральной службы государственной статистики о присвоении кодов статистики, а также банков об открытии расчетных счетов (Постановление АС Поволжского округа от 31.05.2016 г. №А12-34319/2015).

Алгоритм проверки потенциального контрагента

Исходя из разъяснений налоговых органов, а также анализа судебной практики, представляем алгоритм проверки контрагента с целью проявления должной осмотрительности.

1 этап. Использование электронных ресурсов.

Получить информацию можно на официальном сайте ФНС РФ в подразделе «Проверьте, не рискует ли Ваш бизнес?») — https://egrul.nalog.ru. В этой вкладке можно получить следующие сведения (достаточно «провалиться» в каждый из подразделов):

[1]

о юридических лицах и ИП, в отношении которых представлены документы для государственной регистрации, в том числе для государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица, и внесения изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ;

о принятии решений о ликвидации, о реорганизации, об уменьшении уставного капитала, о приобретении обществом с ограниченной ответственностью 20% уставного капитала другого общества, а также иные сообщения юридических лиц, публикуемые в журнале «Вестник государственной регистрации»;

о предстоящем исключении недействующих юридических лиц из ЕГРЮЛ;

о дисквалифицированных лицах и о юридических лицах, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица;

адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами («массовый адрес»);

о лицах, в отношении которых факт невозможности участия (осуществления руководства) в организации установлен (подтвержден) в судебном порядке;

о юридических лицах, связь с которыми по указанному ими адресу (месту нахождения), внесенному в ЕГРЮЛ, отсутствует;

о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и (или) не представляющих налоговую отчетность более года;

о физических лицах, являющихся руководителями или учредителями (участниками) нескольких юридических лиц (для выявления «массового» руководителя).

2 этап. Запросить у контрагентов заверенные копии следующих документов:

свидетельства о государственной регистрации и о постановке на налоговый учет;

решение об избрании (назначении) руководителя организации;

паспорт руководителя потенциального контрагента;

выписку из ЕГРЮЛ;

Копию паспорта желательно сличить с оригиналом или проверить подлинность на сайте ФМС РФ.

бухгалтерскую и налоговую отчетность за год, предшествующий году заключения сделки (с 1 июня 2016 г. данная информация публикуется на сайте ФНС РФ).

Видео (кликните для воспроизведения).

Приведенный перечень не является исчерпывающим. Например, в ряде случае необходимо запросить лицензию на осуществление контрагентом лицензируемого вида деятельности.

Источники


  1. Теория государства и права. В 2 частях. Часть 1. Теория государства. — М.: Зерцало-М, 2011. — 516 c.

  2. История и методология юридической науки. — М.: ИВЭСЭП, 2014. — 564 c.

  3. Практика адвокатской деятельности. Практическое пособие. В 2 томах (комплект); Юрайт — М., 2015. — 792 c.
Три способа проверить, не рискует ли ваш бизнес
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here